物料与采购管理作业规定

　物料与采购治理制度

　(一) 质料分类编号

　1.原料、物料的分别

　2.常备料与非常备料分别

　3.编号原则设定

　 (二) 存量控制

　1.治理基准设定

　2.用料差别治理

　 (三) 请(采)购作业

　 1. 请购方法设定

　2. 请购部分设定

　3. 请购手续及权限

　4. 请购进度控制

　5. 供给厂商的选择与资料创建

　6. 采购方法设定

　7. 询价、议价及订购作业

　8. 采购进度控制

　9. 采购核决权限

　10. 进口事务作业

　11. 厂商交货异常处理惩罚

　 (四) 验收作业

　 1. 收料作业规定

　2. 超短交料处理惩罚

　3. 查验范例设定

　4. 查验结果处理惩罚

　5. 质料退货处理惩罚

　 (五) 仓储作业

　 1. 仓位筹划

　2. 料位及料品标示

　3. 帐务处理惩罚

　4. 盘点周期方法及异常处理惩罚

　5. 堆栈宁静治理步伐

　 (六) 领料、发料作业

　 1. 质料领用规定

　2. 以旧换新规定

　3. 质料退库作业

　4. 外协加工料交运治理

　 (七) 制品仓储治理

　 1. 仓位筹划

　2. 缴库核点

　3. 出货控制

　4. 退货处理惩罚

　5. 滞制品治理

　 (八) 滞料、废物治理

　 1. 滞料、废物界说

　2. 滞料、废物的处理惩罚

　 标准采购作业步伐

　采购作业内容是从收到"请购案件"开始进行分发采购案件，由采购经办人员先查对请购内容，查阅"厂商资料"、"采购记录"及其他有关资料后，开始治理询价，于报价后，整理报价资料，拟订议价方法及种种有利条件，进行议价，办好后，依核决权限，呈核订购。详细作业步伐及要点如：

　□ 采购作业步伐及要点

　标准采购作业细则

　 □ 请 购

　 第一条 请购部分的分别

　各项质料的请购部分如下：

　(一)常备质料：生产治理部分

　 (二)预备质料：物料治理部分

　(三)非常备质料：

　1.订货生产用料：生产治理部分

　2.其他用料：使用部分或物料治理部分

　第二条 请购单的开立、递送

　(一)请购经办人员应依存量治理基准、用料预算，参酌库存情况开立请购单，并注明质料的品名、规格、数量、需求日期及注意事项经主管审核后依请购核决权限呈核并编号(由各部分依事业部别编订)，"请购单(内购)(外购)"附"请购案件寄送清单"送采购部分。

　(二)需用日期相同且属同一供给厂商供给的统购质料，请购部分应以请购单附表，一单多品方法，提出请购。

　(三)紧急请购时，由请购部分于"请购单""说明栏"注明原因，并加盖"紧急采购"章，以急件卷宗递送。

　(四)质料查验须待试车方能实施者，请购部分应于"请购单"上注明"试车查验"及"预定试车期限"。

　(五)庶务用品由物料治理部分按月依耗用状况，并考虑库存情况，填制"请购单"提出请购。

　 第三条 免开请购单部分

　(一)下列总务性物品免开请购单，并可以"总务用品申请单"委托总务部分治理，但其核决权限另订，其列举如下：

　 1. 贺奠用物品：花圈、花篮、礼物等。

　2. 招待用品：饮料、香烟等。

　3. 书报(含技能性书籍及定期刊物)、名片、文具等。

　4. 打字、刻印、报表等。

　(二)零星采购及小额零星采购质料项目。

　 第四条 请购核决权限

　(壹) 内购：

　 1. 原物料：

　(1) 请购金额预估在 1 万元以上者，由科长核决。

　(2) 请购金额预估在 1 万元至 5 万元者，由经理核决。

　(3) 请购金额预估在 5 万元以上者，由总经理核决。

　2.财产支出：

　(1)请购金额预估在 2000 元以下者，由科长核决。

　(2)请购金额预估在 2000 元至 2 万元者，由经理核决。

　(3)请购金额预估在 2 万元以上者，由总经理核决。

　3. 总务性用品：

　(1)请购金额预估在 1000 元以下者，由科长核决。

　(2)请购金额预估在 1000 元至 1 万元者，由经理核决。

　(3)请购金额预估在 1 万元以上者，由总经理核决。

　附注：凡列入牢固资产治理的请购项目应以"财产支出"核决权限呈核。

　(二)外购：

　 1.请购金额预估在 10 万(含)元以下者，由经理核决。

　2.请购金额预估在 10 万元以上者，由总经理核决。

　第五条 请购案件的取消

　(一)请购案件的取消应立即由原请购部分通知采购部分停止采购，同时于"请购单(内购)"或"请购单(外购)"第一、二联加盖赤色"取消"的戳记及注明取消原因。

　 (二)采购部分办好取消后，依下列规定治理：

　 1.采购部分于原请购单加盖"取消"章后，送回原请购部分。

　2.原"请购单"已送物料治理部分待办收料时，采购部分应通知取消，并由物料治理部分据以将原请购单退回原请购部分。

　3. 原请购单未能取消时，采购部分应通知原请购部分。

　 □ 采 购

　 第一节 一般规定

　第六条 采购部分的分别

　(一)内购：由国内采购部分卖力治理。

　 (二)外购：由外洋采购部分卖力治理，其进口庶务由业务部分治理。

　(三)总经理或经理对付重要质料的采购，可直接与供给商或署理商议价。专案用料，须要时由经理或总经理指派专人或指定部分协助治理采购作业。

　第七条 采购作业方法

　除一般采购作业方法外，采购部分可依质料使用及采购特性，选择下列一种最有利的方法进行采购：

　(一)会合筹划采购：凡具有配合性的质料，须以会合筹划治理采购较为有利者，可审定质料项目，通知各请购部分依筹划提出请购，采购部分定期会合治理采购。

　(二)长期报价采购：凡经常性使用，且使用量较大宗的质料，采购部分应事先选定厂商，议定长期供给代价，呈准后通知各请购部分依需要提出请购。

　 第八条 采购作业处理惩罚期限

　采购部分应依采购地区、质料特性及市场供需，分类制定质料采购作业处理惩罚期限，通知各有关部分以便参考，遇有变动时，应立即修正。

　第二节 国内采购作业处理惩罚

　第九条 询价、比价、议价

　(一)采购经办人员接获"请购单(内购)"后应依请购案件的缓急，并参考市场行情及已往采购记录或厂商提供的资料，除经批准得以电话询价之外，另需精选三家以上的供给商治理比价或经阐发后议价。

　(二)若厂商报价的规格与请购质料规格略有差别或属代用品者，采购经办人员应检附资料并于"请购单"上予以证明，经主管核发后，先会使用部分或请购部分签注意见后呈核。

　 (三)属于买卖老例超交者(如最低采购量凌驾请购量)，采购经办人员于议价后，应于请购单"询价记录栏"中注明，经主管签认后呈核。

　(四)对付厂商的报价资料经整理后，经办人员应深入阐发后，以电话等联络方法向厂商议价。

　(五)采购部分接到请购部分以电话联络的紧急采购案件，主管应立即指定经办人员先行询价、议价，待接到请购单后，按一般采购步伐优先治理。

　(六)"试车查验"的采购条件，采购经办人员应于"请购单"注明与厂商议定的付款条件呈核。

　第十条 呈核及核决

　(一)采购经办人员询价完成后，于"请购单"详填询价或议价结果及拟订"订购厂商""交货期限"与"报价有效期限"经主管审核，并依请购核决权限呈核。

　(二)采购核决权限：

　第十一条 订购

　(一)采购经办人员接到经核决的"请购单"后应以"订购单"向厂商订购，并以电话

　或传真确定交货(到货)日期，同时要求供给商于"送货单"上注明"请购单编号"及"包装方法"。

　(二)若属分批交货者，采购经办人员应于"请购单"上加盖"分批交货"章以资识别。

　(三)采购经办人员使用暂借款采购时，应于"请购单"加盖"暂借款采购"章，以资识别。

　第十二条 进度控制及事务联系

　(一)国内采购部分应分询价、订购、交货三个阶段，以"采购进度控制表"控制采购作业进度。

　 (二)采购经办人员未能按既定进度完成作业时，应填制"进度异常反响单"并注明"异常原因"及"预定完成日期"，经呈主管核示后转送请购部分，依请购部分意见拟订对策处理惩罚。

　第十三条 整理付款

　(一)物料治理部分应凭据已办好收料的"请购单"连同"质料查验陈诉表"(其免填"质料查验陈诉表"部分，应于收料单加盖"免填质料查验陈诉表"章)送采购部分，经与发票查对无误，于翌日前由主管核章后送管帐部分。管帐部分应于结帐前，办好付款手续。如为分批收料者，"请购单(内购)"的管帐联须于第一批收料后送管帐部分。

　 (二)内购质料须待试车查验者，其订立条约部分，依条约规定治理付款，未订条约部分，依采购部分呈准的付款条件整理付款。

　(三)短交应补足者，请购部分应依照实收数量，进行整理付款。

　(四)超交应经主管核示始得依照实收数量进行整理付款，不然仅依订货数付款。

　 第三节 境外采购作业处理惩罚(含进口事务、关务)

　第十四条 询价、比价、议价

　(一)外购部分依"请购单(外购)"的需求日及急缓件加以整理，并依据供给厂商资料，并参考市场行情及已往询价记录，以电话或传真方法进行询价作业，但因特殊情况(独家制造或署理等原因)应于"请购单(外购)"注明外，原则上应向三家以上供给厂商询价、比价或经阐发后议价。

　(二)请购的质料范例较庞大时，外购部分应附上各厂商所报质料的重要范例并签

　注意见后，会请购部分确认。

　 第十五条 呈核及核决

　(一)比价、议价完成后，外购部分应填制"请购单(外购)"，拟订"订购厂商""预定装船日期"等，连同厂商报价资料，送请购部分依采购核决权限核决。

　(二)核决权限

　1.采购金额以 CIF 美元总价折合在×××元(含)以下者由经理核决。

　2.采购金额以 CIF 美元总价折合凌驾×××元以上者由总经理核决。

　(三)采购案件经核决后，如产生采购数量、金额的变动时，请购部分应依变动后的采购金额所需的核决权限重新呈核；但若变动后的核决权限低于原核决权限时仍应由原核决主管核决。

　第十六条 订购与条约

　(一)"请购单(外购)"经核决送回外购部分后，即向厂商订购并治理各项手续。

　(二)需与供给厂商签订长期条约者，外购部分应以签呈及拟妥的长期条约书，依采购核决权限呈核后治理。

　第十七条 进度控制及异常处理惩罚

　(一)外购部分应以"请购单(外购)"及"采购控制表"控制外购作业进度。

　(二)外购部分于每一作业进度延迟时，应主动开立"进度异常及反响单"记明异常原因及处理惩罚对策，据此修订进度并通知请购部分。

　(三)外购部分于外购案件"装船日期"有延误时，应主动与供给厂商联系催交，并开立"进度异常反响单"记明异常原因及处理惩罚对策，通知请购部分，并依请购部分意见处理惩罚。

　第十八条 进口签证前("请购单(外购)"批准后)的专案申请

　(一)专案进口呆板设备的申请 专案进口呆板设备时，外购部分应准备全部文件申请核发"输入许可证"，申请函中并应请求"国贸局"在"输入许可证"加盖"国内尚无产制"的戳记及批准章，以便进口单位凭以向海关申请专案进口及分期缴税。

　(二)进口度量衡器及治理物品时，外购部分应于申请"输入许可证"之前准备"报价单"及其他有关资料送进口单位向政府构造申请批准进口。

　 第十九条 进口签证

　外购质料订购后，外购部分应即检具"请购单(外购)"及有关申请文件，以"申请外汇处理惩罚单"(需在一星期内办好结汇时，加填"紧急外购案件联络单")送进口单位治理签证。进口单位应依预定日期向"国贸局"治理签证，并于

　"输入许可证"批准时通知外购部分。

　 第二十条 进口保险

　(一)FOB、FAS、C＆F 条件的进口案件，进口单位应依"请购单(外购)"外购部分指示的保险范畴治理进口保险。

　(二)进口单位应将承保公司指定的公证行在"请购单(外购)"上标示，以便货品进口必须公证时，进口单位凭以联络该指定的公证行治理公证。

　第二十一条 进口船务

　(一)FOB、FAS 的进口案件，进口单位(船务经办人员)于接获"请购单(外购)"时，应视其"装运口岸"及"装船期限"并参照航运资料，原则上选定三家以上船公司或承揽商，以便进口货品可机动选择船只装运。

　(二)进口单位(船务经办人员)应将所选定的船公司或承揽商品名称，提供进口结汇经办人员，于"信用状开发申请书"列明，作为信用状条款，向发货人指示装船。

　(三)如因输出口岸偏僻或因使用部分急需，为制止到货延误，外购部分应于"请购单(外购)"上注明，制止在信用状指定船公司而委由发货人代为摆设装船。

　第二十二条 进口结汇

　进口单位应依"请购单(外购)"标示的"间发信用状日期"治理结汇，并于信用状(L／C)开出后以"开发L／C快报"通知外购部分联络供给厂商。

　 第二十三条 税务

　(一)免货品税及"产业用证明"的申请

　1.进口的货品可申请免货品税者，外购部分应于"输入许可证"批准后，检具必须文件，向税捐处申请，经取得批准函后向海关申请免货品税。

　 2.除"免凭经济部产业局证明治理具结免税进口"的项目外，其他合于免税规定的人造树脂类质料，外购部分应于开发"信用状"后检具必须文件向经济部产业局申请"非供塑胶用"证明，以便于报关时据此向海关申请依产业用物品税率缴纳进口关税。

　 (二)专案进口税则预估及分期缴税的申请及治理外购部分应于进口前，检具有关文件，凭以向海关申请税则预估，等批准后并治理分期缴税及包管手续。

　第二十四条 输入许可证、信用状的修改

　供给商本钱公司要求修改"输入许可证"或"信用状"时，外购部分应开立"信用状、输入许可证修改申请书"经呈核后，检具修改申请文件送进口事务科治理。

　第二十五条 装船通知及提货文件的提供

　(一)外购部分接到供给商通知有关船名及装船日期时，应立即填制"装船通知单"分别通知请购部分、物料治理部分及有关部分。

　(二)外购部分收到供给商的装船及提货文件时，应检具"输入许可证"及有关文件，以"装运文件处理惩罚单"先送进口单位治理提货背书...

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